家庭支出如何計畫？ 哈佛教授「50、30、20」法則 打造財務安全感

打造有用的財務計畫的第一步，就是打造有用的預算計畫。但是，由於財務的世界變得更複雜，編製預算的程序也隨之複雜，所以許多人最後會招致失敗。這是因為每個人的情況不一樣，「某樣東西該花多少」的問題，也沒有一體適用的標準答案。

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但是，有個預算制度對任何收入等級和幾乎任何情況，都能適用。這個系統能提供你所需的彈性，幫助你過生活的同時，還能打造財務安全感，並將失誤造成萬劫不復的機會，降到最低。

這是由哈佛破產法教授伊莉莎白．華倫（Elizabeth Warren），根據多年來研究瀕臨破產家庭所創造的制度。這個預算制度很簡單，要實現則有點難度，那就是50 ／ 30 ／ 20 預算。運作的方式如下：

● 先從你的稅後所得開始

稅後所得是你的總收入減掉任何和薪資有關的稅，例如，預扣所得稅、社會安全福利等。如果你的雇主從你的薪資中扣掉其他的支出，例如，醫療保險費用、工會的會費，把這些加入你的淨所得中，就是你的稅後所得。

● 稅後金額的50%

你的目標是將「必須的東西」的支出，限制在稅後金額的50%。「必須的東西」包括了每個月所有你需要的基本支出：住房的支出、水電瓦斯、交通、飲食、保險、保姆費、子女扶養費、學費和貸款的最低應繳金額。不確定哪些是必須支出嗎？重點在於：如果你可以延後幾個月才購買某樣東西，而不會有嚴重的後果，那就不是必須的支出。如果你受到合約或法律的限制，必須支付某樣東西（信用卡最低應繳金額、子女扶養費或手機帳單），那這就是必須的支出。

● 稅後金額的30%

你「想要的東西」可以占稅後所得的30%。度假、禮物、娛樂、服飾、外食和其他支出，全都是「想要的東西」。有些帳單可能同時屬於兩個類別。舉例來說，基本的電話服務就是「必須的東西」，但是一些其他功能則是想要的東西，諸如插撥或無限制長途電話。網路和付費電視感覺上也是必須的東西，但是其實通常是你想要的東西，除非你簽訂了某種長期的合約。

記住，如果你可以延後支付而不會有嚴重的後果，或是你可以找到替代品，那就是想要，而不是必要的東西。舉例來說，你可能真的很喜歡寬頻網路，但如果你真的不能使用網路，還是可以在圖書館或咖啡館裡查看電子郵件。你可能覺得你的智慧型手機是非常好用且實用的東西，但是不表示它就是必須的東西，除非你有簽合約。如果你沒有簽合約，而是每月有用就繳費，那它就是想要的東西。

● 稅後金額的20%

預算的最後20%是儲蓄和償還債務。若要達到財務獨立，並將發生災難的機會降到最低，你需要減少消費性負債、為退休儲蓄，並建立一筆急用基金。償還超過最低金額的負債、為退休和緊急基金儲蓄，就是屬於這個類別。

另外，如果你很難將必須的支出壓低到50% 以下，例如：當你失業的時候。這時你可能選擇放棄某些東西，以支出對你來說比較重要的花費，像是減少「想要的東西」來彌補，以及少花一點錢度假、買新衣服、玩具和休閒娛樂。我不建議減少儲蓄和還債的金額這兩個類別，除非你已經還清了所有不良負債、有一筆很豐厚的急用基金，而且還為退休存了很多錢。

本文摘自《富有的祕訣：我對金錢必做的10件事》／莉茲．威斯頓／本文由樂金文化授權提供

●以上言論不代表東森新聞立場

（封面示意圖／PAKUTASO）