個股：威強電攜記憶體商開發專用測試設備，明年獲利估增近9成，EPS逾7元

IPC廠威強電(3022)儘管今年受匯率影響獲利低於預期，但明年網通與ODM動能強勁，業績動能向上，其中，與記憶體廠商密切合作，開發DDR5與PCle Gen6 SSD專用記憶體測試設備，法人估明年獲利成長近9成，EPS逾7元。

法人指出，威強電因應未來邊緣AI、醫療、網通的需求大增，今年已啟動桃園廠設廠計畫，預估2028年進入試產階段，同時菲律賓產能也維持約20%的比例，滿足客戶需求。

威強電第二季因提列超過5億元的匯兌損失，導致單季轉虧1.67元，上半年累計EPS收斂至0.39元；而第三季受到DDR缺貨影響，單季營收15.18億元，為今年低點，但毛利率回穩，匯損可獲得回沖，法人估第三季EPS 1.89元，第四季1.65元，全年EPS 3.94元。

法人指出，威強電營運谷底已過，專案成長動能可望延續到明年度，2026年各產品線的展望皆正向，業績可望挑戰雙位數成長，回升到70億元以上，上探75億元，其中又以網通、ODM業務動能最強，公司並持續擴大以色列網安客戶訂單占比，並成功從美國主要競爭對手手中取得大型伺服器專案訂單；ODM則與記憶體商合作開發DDR5與PCle Gen6 SSD專用記憶體測試設備，估明年下半年量產，因毛利率較高，獲利貢獻大。

此外，威強電深耕智慧醫療市場，目前已成最大業務來源，並佈局AI基因定序伺服器新機種，預計2027年量產；法人評估，明年毛利率將提升到逾35%，EPS可望達7.34元。