年輕人需自己籌退休金？學者示警：勞保10年後開始出現缺口

▲有學者指出，勞保資金有可能於10年後，出現2051億元的負值。（圖／東森新聞資料畫面）

僅管軍公教年金改革才剛上路，但勞保的財務缺口仍然是不容小覷。對此，政大商學院風險與保險研究中心主任黃泓智特聘教授昨日則指出，根據公開的資訊精算，2016年底勞保基金餘額仍有7170億元，但過了10年後，至2027年底就會出現2051億元的負值，且等到46年後，2064年時勞保資金的缺口更將高達45兆元。

不少民眾退休後，大多期望依靠政府的退休金做為主要財源，不過如今卻顯得岌岌可危。黃泓智教授指出，依據2015年勞保普通事故保險財務精算結果，由於財源不足，預估從今年起，年保費收入就將低於給付支出，2027年基金餘額將用罄，且年底可能就出現負值2051億元。隨著資金缺口持續擴大，若是沒有新財源或改革，至46年後（2064年）缺口將達45兆元，而今年20歲的年輕人，退休時可能就會面臨沒有足夠的退休給付。

▲黃泓智教授表示，勞保資金若只藉由「多繳」、「少領」、「晚退」等方式，也只是將破產時間延後而已。（圖／東森新聞資料畫面）

此外，即使是已完成年改的軍公教保險，黃泓智教授也進一步分析，如果還是只靠著目前的作法，不進一步對外籌資，藉由「多繳」、「少領」、「晚退」等方式，也只是將破產時間延後而已。

而黃泓智教授也指出，預估目前30多歲的軍公教族群，由於每10年會檢討一次給付比率，因此就算工作一輩子繳了3百多萬元，最後在給付比率的調降下，最後也只能領到3百多萬元。

▲黃泓智教授建議，政府應開放自選平台的機制，提高勞工自願提撥的相對比率。（圖／東森新聞資料畫面）

不過，黃泓智教授也建議，解決之道在於，政府應仿效日本NISA、英國ISA制度，提高勞工及軍公教在第三層退休儲蓄準備的比率。至於軍公教人員，則需針對現職和已退休的公教人員，精算其退休成本，並另外籌措財源，提撥準備。此外，也需同時針對新進的軍公教人員提供一套新的退休金制度。

另外，就勞保方面，除了降低勞保給付，減少勞保基金財務壓力以外，黃泓智教授也提出，政府應開放自選平台得機制，提高勞工自願提撥的相對比率。

勞工朋友請注意！2018年勞保年金法定請領年齡，改為61歲才能請領，其中47年次至50年次將成為首波受影響的對象，減額年金請領年齡也會受影響。為了避免民眾申請被退件，勞保局網站上提供一張年金法定請領年齡對照表，教民眾如何計算。

▲2018年勞保年金法定請領年齡，改為61歲才能請領，其中47年次至50年次將成為首波受影響的對象，減額年金請領年齡也會受影響。（圖／東森新聞資料畫面）

2009年上路的《勞工保險條例》規定，請領勞保年金的年齡是60歲，但第10年起提高1歲，之後每2年再提高1歲，直到65歲為止。也就是47年次的勞工，請領年齡提高1歲為61歲，因此要到108年滿61歲才能請領；48年次請領年齡為62歲；49年次為63歲；50年次為64歲；51年（含）次後65歲才能請領。

由於勞工最多可提前五年領減額年金，但不少勞工誤解請領時間，很多50、51年次勞工以為今年年滿56歲就可領減額年金，都被勞保局駁回。為免民眾申請被退件，勞保局網站上提供一張年金法定請領年齡對照表，教民眾如何計算。

▲勞保局網站提供「勞保老年年金法定請領年齡與出生年次對照表」。（圖／翻攝自勞保局官網）

由於勞保年金訂定減額年金及增額年金機制，亦即勞工若提前領，每提前一年減給4%年金，每延後一年增給4%，提前延後最多都是五年，各減增20%年金。但無論請領減額或增額年齡，都是以法定年齡為計算基準，導致勞工出現誤解，例如今年法定請領年齡是61歲，很多50、51年次勞工以為已滿56歲，已達請領減額年金資格，提出申請卻都被駁回。

勞保局表示，今年法定請領雖是61歲，但是對不同年次勞工，法定請領年齡不同，不能一律以達56歲為請領標準。以50年次為例，法定請領應是64歲，則最決59歲時才能領減額年金，今年請領當然不符資格。

例如49年7月出生，依規定應於2023年年滿63歲時才符合老年年金法定請領年齡，最快可提前5年，在2018年7月年滿58歲離職退保時，請領減給20%的年金。提前領減額年金後，之後每年金金額就固定，如果請領減少20%的減額年金，日後即使達到63歲法定請領年齡，仍是領目前年金金額，不會調整。